+(47) 23 89 88 63
Wszystko w Twoim życiu ulega zmianie. Wyszłaś za mąż/ ożeniłeś się, spodziewasz się dziecka, Twój związek się rozpadł, ktoś z bliskich Ci osób uległ poważnemu wypadkowi lub straciłeś go już na zawsze? Życie jest pełne niespodzianek. Może warto byłoby zastanowić się nad polisą na życie?
W Norwegii taka polisa ubezpieczeniowa jest podstawowym narzędziem organizowania transferu majątku poprzez uprzywilejowany system cywilny i podatkowy. Jej wykorzystanie jest skuteczne tylko wtedy, gdy klauzula beneficjenta została napisana w sposób odpowiadający celom, sytuacji ubezpieczonego i samych beneficjentów.
Kto to jest beneficjent?
Beneficjent polisy ubezpieczeniowej, inaczej uposażony, jest to osoba fizyczna lub prawna, wskazana przez właściciela polisy, która ma pełną zdolność do otrzymania świadczenia z ubezpieczenia na życie w przypadku śmierci ubezpieczonego. Zastanów się nad wyznaczeniem swoich beneficjentów.
O klauzuli beneficjenta
Klauzula beneficjenta to wzmianka w umowie polisy na życie, która umożliwia wskazanie osoby lub osób, którym po śmierci zostanie wypłacona deklarowana kwota z umowy. Możesz wyznaczyć dowolną osobę (osoby), niezależnie od tego, czy są one z Tobą spokrewnione, czy też nie. Może to być przykładowo któryś z rodziców, współmałżonek, dziecko, rodzeństwo, ale równie dobrze przyjaciel, partner biznesowy lub organizacja charytatywna. Należy pamiętać, że prawo nie upoważnia niektórych beneficjentów, takich jak np. twój lekarz. W przypadku śmierci oszczędności są przekazywane beneficjentom, zgodnie z zaplanowanym podziałem. Co ważne, w momencie wypłaty sumy z ubezpieczenia, nie obowiązuje Cię podatek spadkowy.
Przeczytaj także: UBEZPIECZENIE NA ŻYCIE W NORWEGII | CZY MAŁOLETNI MOŻE WYKUPIĆ POLISĘ (LIVSFORSIKRING)?
Dlaczego ważne jest, aby wskazać właściwego beneficjenta?
Do Ciebie należy wybór, kto z bliskich Ci osób stanie się beneficjentem Twoich produktów. Ponieważ kwoty Twojego ubezpieczenia indywidualnego i grupowego lub produktów oszczędnościowych będą wypłacane bezpośrednio wskazanemu beneficjentowi (beneficjentom), ważne jest, aby je zmodyfikować, gdy zmieni się Twoja (albo ich) sytuacja. Jest to kluczowe, aby zapewnić bezpieczeństwo finansowe swoim bliskim w przypadku niefortunnego zdarzenia. Wyznaczają beneficjenta, poświęć na to trochę czasu. Dokonaj oceny, czy ma to być jeden, czy kilka osób, a także jaki udział chcesz przydzielić każdemu z nich.
Wybranie beneficjenta bez uprzedniej analizy
Najczęściej beneficjenci wybierani są bez uprzedniej analizy. Standardowa klauzula wyznaczająca współmałżonka ubezpieczonego lub spadek na dzieci może być mało precyzyjna. W świetle prawa błędnie spisana klauzula beneficjenta ubezpieczenia na życie może doprowadzić do wielu niesprawiedliwości i konfliktów. W rzeczywistości, po zakończeniu umowy, małżonek otrzymuje kwotę, której niekoniecznie potrzebuje, w zakresie, w jakim jest już uprawniony do otrzymania części spadku, a także zwolnienie z podatku od spadków. W takim przypadku klauzula pozbawi dzieci ubezpieczonego, możliwości pobrania kapitału potencjalnie zwolnionego z podatku od spadków — tłumaczy, doradca ubezpieczeniowy z NORDEA LIV AS i partner w SJØLYST INVESTORS AS w Oslo, Karolina Szwajkowska.
Czy Twoim priorytetem jest ochrona współmałżonka/i?
Jeżeli priorytetem ubezpieczonego jest ochrona partnera/ki (zwłaszcza gdy obszar jego majątku, z wyłączeniem ubezpieczenia na życie, nie jest wystarczający), sporządzenie rozczłonkowanej klauzuli beneficjenta pomoże w osiągnięciu tego celu, zachowując interesy również swoich dzieci. Taka klauzula zwykle przewiduje ustanowienie osoby, która uprawnia ubezpieczonego małżonka do dysponowania całym kapitałem, jaki uzna za stosowny.
Alternatywy dla beneficjenta
Klauzula beneficjenta zostaje zawarta przy zawarciu umowy (czasem wiele, wiele lat przed śmiercią ubezpieczonego). W międzyczasie sytuacja i potrzeby wymienionych stron mogą ulec zmianie, dlatego bardzo istotne jest, aby zaktualizować informacje zawarte w polisie. Przykładowo odbiorca pierwszego rzędu może uznać, że bardziej logiczne byłoby, aby zamiast niego, jego dzieci otrzymały zgromadzony kapitał. Można zawsze rozważyć zrzeczenie się kapitału na korzyść swoich przedstawicieli (dzieci), jak to jest możliwe w przypadku dziedziczenia — podkreśla Szwajkowska.
Klauzula zawierająca opcje (tzw. szuflady)
W celu zapewnienia większej wolności odbiorcy (a nie tylko zdolności do akceptacji lub rezygnacji), zaleca się utworzenie klauzuli zawierającej opcje lub tzw. Szuflady. Klauzula ta pozwala pierwszemu beneficjentowi wybrać między kilkoma (udziałami procentowymi), udziałami własnymi, a saldem kapitału, który przypada na beneficjentów drugiego szczebla. Możliwe jest przewidzenie wydatków w klauzuli beneficjenta. Może to być użyteczne, gdy kapitał ma służyć małym dzieciom. Następnie będzie można zdefiniować obowiązek ponownego wykorzystania tych aktywów, na przykład poprzez wykupienie innej polisy ubezpieczeniowej na życie, na sprawowanie nadzoru nad ich wykorzystaniem przed okresem określonego wieku lub nawet wyznaczenie strony trzeciej w celu zapewnienia spełnienia warunków wymaganych w umowie.
Polisa na życie a spadek
Przyjmując spadek po osobie zmarłej, zazwyczaj trafia on do nas w całości. Oznacza to, że jeśli zmarła osoba była zadłużona, to wraz z jej majątkiem przyjmuje również wszystkie inne zobowiązania wobec wierzycieli. Niekiedy suma długów jest na tyle duża, że przyjęcie spadku może oznaczać spore problemy finansowe dla spadkobierców (przykładowo kwota hipoteki może przewyższać wartość domu). Polisa na życie jest zaś zabezpieczeniem, które może być wykorzystane przez bliskich bezproblemowo. Dodatkową zaletą może być również fakt, że przyjęcie pieniędzy z polisy przez beneficjenta nie oznacza konieczności przeprowadzenia postępowania spadkowego w sądzie.
Podsumowując
Konieczne jest, aby klauzula beneficjenta wyraźnie przewidywała osobę reprezentacyjną. W takim przypadku beneficjent nie ma innego wyjścia, jak zaakceptować lub odrzucić cały kapitał, który może być nieodpowiedni w określonych sytuacjach.
